VelgRett

Skatt på pensjon kalkulator 2025

Beregn skatten på pensjonen din for 2025. Se trygdeavgift, pensjonsfradrag og effektiv skattesats for alderspensjon, AFP og uforepensjon.

Kalkulator
0 kr1 500 000 kr

Vanlige pensjonsbelop:

Pensjonsskatt 2025

Trygdeavgift pensjon: 5.4%

Trygdeavgift ufore: 7.8%

Pensjonsfradrag: maks 33 400 kr

Netto pensjon (utbetalt per år)

316 134 kr

26 344 kr per måned

Effektiv skattesats

9.7%

Skatteberegning

Trinnskatt:3 728 kr
Trygdeavgift (5,4%):18 900 kr
Fellesskatt:11 070 kr
Kommuneskatt:16 142 kr
Pensjonsfradrag:-15 974 kr
Total skatt:33 866 kr
Skatt per måned:2 822 kr

Fradrag brukt

Minstefradrag:116 850 kr
Personfradrag:88 250 kr
Pensjonsfradrag:15 974 kr

Slik beskattes pensjon i Norge

Pensjonsinntekt beskattes etter de samme prinsippene som lønnsinntekt, men med noen viktige forskjeller. Pensjonister betaler lavere trygdeavgift og kan fa et sarskilt pensjonsfradrag som reduserer skatten.

Lavere trygdeavgift

Mens lønnsmottakere betaler 7,8% i trygdeavgift, betaler alderspensjonister og AFP-mottakere kun 5,4%. Mottakere av uforetrygd betaler derimot 7,8%, det samme som lønnsmottakere.

Pensjonsfradraget

Pensjonsfradraget gis til mottakere av alderspensjon og AFP som er 62 år eller eldre. Fradraget beregnes som 32% av pensjonen, opp til et maksbelop på 33 400 kr. For pensjon over 245 650 kr reduseres fradraget med 16,7% av overskytende beløp.

Viktig å vite

  • Alderspensjon og AFP beskattes med 5,4% trygdeavgift
  • Uforetrygd beskattes med 7,8% trygdeavgift (som lønn)
  • Pensjonsfradraget gjelder kun alderspensjon og AFP
  • Trinnskatt beregnes på samme mate som for lønnsinntekt
  • Denne kalkulatoren inkluderer ikke andre fradrag som renteutgifter

Vanlige spørsmål

Pensjonister betaler lavere trygdeavgift (5,4% mot 7,8% for lønnsmottakere) og kan fa sarskilt pensjonsfradrag. Total skatt på pensjon er derfor normalt lavere enn på lønn.
Pensjonsfradraget er et sarskilt skattefradrag for alderspensjonister. Det beregnes som 32% av pensjonen, opp til et maksbelop på 33 400 kr. Fradraget reduseres med 16,7% for pensjon over 245 650 kr.
Uforetrygd beskattes som lønnsinntekt med trygdeavgift på 7,8%, ikke 5,4% som alderspensjon. Uforetrygdmottakere får derfor ikke det sarlige pensjonsfradraget.
Pensjonsfradraget gis til mottakere av alderspensjon fra folketrygden og AFP. Du ma være 62 år eller eldre for å få fradraget.
AFP (avtalefestet pensjon) beskattes som pensjonsinntekt med 5,4% trygdeavgift, og du får pensjonsfradrag på samme mate som ved vanlig alderspensjon.

Relaterte verktøy

Skattekalkulator

Beregn skatt på lønnsinntekt.

Nettolonnskalkulator

Se hva du får utbetalt etter skatt.

Uforetrygd kalkulator

Beregn uforetrygd fra NAV.

Foreldrepenger kalkulator

Beregn foreldrepenger fra NAV.